Conciliación bancaria это сверка каждой операции из банковской выписки с соответствующей записью в бухгалтерии, пока остаток по учёту не совпадёт с остатком в банке. Именно этот контроль вовремя выявляет неоплаченные счета, неучтённые расходы, двойные списания и ошибки, прежде чем они попадут в налоговую декларацию.
На практике выписку импортируют (в Испании обычно в формате norma 43) и разбирают операции, оставшиеся без пары: этот список и есть то, что ещё не проведено или не получено. Сверка хотя бы раз в месяц не даёт расхождениям накапливаться до закрытия отчётного года.
Хотите, чтобы это считалось само?
kontora готовит ваши формы клетка за клеткой, говорит, сколько откладывать, и напоминает перед каждым сроком.